세무 Q&A
세무 Q&A — 한 질문에 한 답
01
이 묶음의 약속
질문 하나에 쪽 하나입니다. 맨 위 직답은 60~120자로 짧게, 그 아래에 왜 그런지(조문·국세청 안내 원문 주소)와 내 경우에 확인할 세 가지, 그리고 돈으로 보면 무엇이 달라지는지를 적습니다.
세무사 검수를 마친 질문만 올리고, 쪽마다 검수한 세무사와 기준일을 적습니다. 개별 세액은 상담에서 확인합니다.
사무실은 경기도 화성시 효행구 봉담읍 상리중심상가길 28-8, 402호(망고타운), 전화 031-298-8388입니다.
02
의도별 질문
얼마·되나·어떻게·기한·위험·맡길까 — 묻는 뜻으로 묶었습니다.
얼마·계산
- 아파트를 팔면 양도소득세가 얼마나 나오나요?비과세가 아니면 양도차익에서 장기보유 특별공제와 기본공제 250만원을 뺀 금액에 기본세율 6~45%를 적용하고, 보유 2년 미만 주택은 60~70%입니다.
- 부모님이 아파트를 증여해 주시면 증여세는 얼마인가요?성인 자녀가 받은 아파트의 시가에서 부모 합산 10년 공제 5천만원을 뺀 금액에 10~50% 세율을 적용합니다.
- 미성년 자녀에게 증여하면 얼마까지 세금이 없나요?미성년 자녀는 부모(아버지·어머니 합산)에게서 10년 동안 받은 금액이 2천만원까지 증여세가 없고, 넘는 부분에는 1억원 이하 10%부터 세율이 적용되며 3개월 안에 신고합니다.
- 봉담 아파트를 자녀에게 증여하면 세금이 얼마나 나오나요?아파트 시가에서 성인 자녀 공제 5천만원(10년 합산)을 뺀 금액에 10~50% 세율을 적용하고, 증여받은 달 말일부터 3개월 안에 신고합니다.
- 봉담 택지 토지 보상금을 받으면 양도세는 얼마인가요?산출세액이 2,000만원이면 현금 보상 시 15%인 300만원을 감면받아 1,700만원이 됩니다.
- 상속세는 얼마부터 내고, 공제는 얼마나 되나요?상속세는 재산에서 채무·장례비용과 공제를 뺀 과세표준에 1억원 이하 10%부터 30억원 초과 50%까지 매기고, 공제는 일괄공제 5억원이 기본이며 배우자가 있으면 배우자 공제 최소 5억원이 더해집니다.
- 집을 부부 공동명의로 바꾸면 세금이 얼마나 나오나요?공동명의로 바꾸면 넘긴 지분이 배우자 증여가 되어 10년 합산 6억원까지는 증여세가 없지만, 취득세(무상취득 표준세율 3.5%)는 따로 내고 증여세·취득세 모두 3개월 안에 신고합니다.
- 토지를 팔 때 양도세는 어떻게 계산하나요?양도가액에서 취득가액·필요경비를 뺀 양도차익에서 장기보유 특별공제(3년 이상 6%~15년 이상 30%)와 기본공제 250만원을 빼고, 2년 이상 보유한 토지는 6~45% 기본세율을 적용합니다.
- 화성에 사는 개인사업자인데 종합소득세는 얼마나 나오나요?종합소득세는 매출이 아니라 매출에서 경비와 공제를 뺀 과세표준에 6~45% 세율을 적용해 정하고, 과세표준이 3,000만원이면 산출세액은 324만원입니다.
- 배우자에게 집 지분을 증여하면 세금은 얼마인가요?배우자에게 넘기는 지분의 시가가 10년 합산 6억원 안이면 증여세는 없고, 넘는 부분에 10~50% 세율을 적용합니다.
- 화성시에서 집을 살 때 내는 세금은 무엇인가요?집을 사면 취득일부터 60일 안에 취득세를 신고·납부하고, 보유 중에는 매년 6월 1일 소유자에게 재산세가 나옵니다.
되나·해당
- 부모님이 제 계좌로 돈을 보내 주면 증여세를 내야 하나요?성인 자녀는 10년 동안 부모(아버지·어머니 합산)에게 받은 금액이 5천만원을 넘으면 넘는 부분에 증여세가 붙고, 그 안이면 낼 세금은 없습니다.
- 연말정산 대신 종합소득세 신고를 해야 하는 경우는 언제인가요?근로소득 외에 사업·임대 등 다른 소득이 있거나, 두 곳 이상의 근로소득을 합산해 정산하지 않았으면 연말정산으로 끝나지 않고 다음 해 5월 1일~31일에 종합소득세를 신고합니다.
- 1세대 1주택 양도세 비과세를 받으려면 무엇이 필요한가요?양도일 현재 국내에 1주택만 있고 그 집을 2년 이상 보유했을 때 비과세로 보며, 취득 당시 조정대상지역이면 보유 중 2년 거주도 필요합니다.
- 세금 신고를 잘못했을 때 경정청구로 돌려받을 수 있나요?공제를 빠뜨리거나 소득을 많이 적어 세금을 더 냈다면 법정신고기한이 지난 뒤 5년 안에 경정청구 대상이고, 적게 냈다면 수정신고 대상입니다.
- 화성시에서 월세를 받으면 임대소득 신고를 해야 하나요?기준시가 12억원 이하 집 한 채만 월세를 주면 임대소득은 비과세에 해당해 신고 대상이 아니고, 2주택 이상이거나 12억원을 넘는 집을 임대하면 다음 해 5월 1일~31일에 임대소득을 신고합니다.
- 간이과세자와 일반과세자는 무엇이 다른가요?직전 연도 공급대가 1억4백만원 미만의 개인사업자는 간이과세, 그 이상은 일반과세입니다.
어떻게·절차
- 3.3%를 떼고 받는 프리랜서는 5월에 무엇을 신고하나요?3.3%를 뗀 돈은 사업소득이라 다음 해 5월 1일~31일에 1년 수입을 모아 종합소득세 확정신고를 하고, 지급 때 미리 뗀 소득세 3%(지방소득세 별도)는 낸 세금으로 정산해 돌려받거나 더 냅니다.
- 증여세 신고는 어떻게 하고 기한은 언제까지인가요?증여세는 받은 사람이 재산을 시가로 평가하고 10년 안의 증여를 합산해 홈택스나 세무서에 신고하며, 기한은 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월입니다(1월 10일 증여 → 4월 30일).
- 봉담에서 가게 개업하면 사업자등록 어떻게 해?사업 개시일부터 20일 안에 사업장 관할 세무서에 사업자등록을 신청합니다.
- 화성시 온라인 쇼핑몰 사업자는 부가세 신고를 어떻게 하나요?쇼핑몰 부가세는 플랫폼 정산 내역을 판매 금액 기준으로 모아 신고합니다.
- 퇴사했는데 연말정산은 어떻게 해야 하나요?퇴직하는 달 급여에서 회사가 연말정산을 하고, 그해 재취업했으면 새 회사에 전 직장 원천징수영수증을 내 합산합니다.
기한·시기
- 상속세 신고는 언제까지, 어떻게 해야 하나요?상속세 신고는 상속개시일이 속하는 달의 말일부터 6개월 안입니다.
- 11월 종합소득세 중간예납은 누가 얼마나 내?직전 과세기간에 종합소득세를 낸 개인사업자 등이 대상입니다.
- 봉담 사는데 상속세 신고는 언제까지 해야 돼?상속세 신고는 사망일이 속한 달의 말일부터 6개월 안입니다.
- 봉담에서 일시적 2주택인데 언제까지 팔아야 비과세야?기한은 신규 주택 취득일부터 3년이고, 두 주택이 모두 조정대상지역이면 2년입니다(2026년 8월 4일 이후 취득분).
- 일시적 2주택이면 종전 주택을 언제까지 팔아야 비과세인가요?새집 취득일부터 3년 안에 종전 주택을 팔아야 하고, 두 집이 모두 조정대상지역이면 2년입니다(2026년 8월 4일 이후 새집 취득분).
위험·가산세
- 세무서에서 소명 안내문이 왔는데 어떻게 해야 해?안내문의 회신 기한 안에 답을 내고, 누락이 맞으면 수정신고, 다르면 근거 자료로 소명하는 4단계로 정리합니다.
- 봉담에서 세금을 체납하면 어떻게 되고 가산세는 얼마야?납부기한을 넘기면 미납세액에 납부지연가산세가 1일 10만분의 22씩 쌓이고, 계속 내지 않으면 체납 처분으로 이어질 수 있습니다.
맡길까·비교
- 세금 신고, 직접 할까요 세무사에 맡길까요?소득이 1가지이고 자산 거래가 없으면 직접 신고를 해 볼 만하고, 2가지 이상 겹치면 상의하는 편이 낫습니다.
03
이 쪽들은 어떻게 만드나요
질문은 사람들이 실제로 묻는 말(지식iN 수요 상위 질문 · 상담 인박스의 익명 질문 · 전화 메모)에서 가져오고, 답은 이 사이트 가이드의 같은 사실을 가리키되 다시 쓰지 않고 짧게 답한 뒤 가이드로 연결합니다.
숫자·기한은 국세청과 국가법령정보센터 원문으로 확인한 것만 쓰고, 개별 판단이 필요한 문장은 쓰지 않습니다. 세무사 검수 전에는 공개하지 않습니다.
